Но, казалось бы, при внешней прозрачности отечественного пенсионного законодательства, доступности всех нормативных актов, мало кто, включая профессиональных юристов, может похвастать полным пониманием того, на что человек может рассчитывать в материальном плане, когда он отойдёт от активных дел?
Для обсуждения этой проблемы, чтобы попытаться перевести положения пенсионного законодательства на живой, человеческий язык, доступный пониманию. Мы встретились с директором юридической компании «Пенс», специализирующейся на оказании услуг именно в области пенсионного законодательства, Ольгой УЛЫБИНОЙ.
- Многие россияне ждут приближающейся пенсии с каким-то страхом. Они полагают, и, думаю, не без оснований, что на заслуженном отдыхе их ждёт если не нищенское существование, то уж точно жизнь без особых излишеств. Ведь это так?
- Отчасти можно с этим согласиться. В России сегодня более 40 млн. пенсионеров. Средний размер трудовой пенсии по старости в 2013 году составляет 10 400 руб. А коэффициент замещения пенсией заработка в 2013 году равняется 38 процентам. Иными словами, доходы человека, ставшего пенсионером, уменьшаются в два с половиной раза.
Помоги себе сам
- Денег для достойного обеспечения жизненного уровня пенсионеров в стране просто нет. В выступлениях видных экономистов и политических деятелей главной причиной называется старение населения. Просто-напросто не хватает работающих, которые бы могли содержать тех, кто получает пенсии. Как такое могло получиться?
- До 2002 года в России работала пенсионная система, построенная на распределительном принципе. То есть выплаты производились за счёт налогов работающего населения. Двое работающих содержали одного пенсионера. Этот, по сути распределительно-уравнительный подход привёл к дефициту бюджета Пенсионного фонда России (ПФР), потому что постепенно произошло сокращение количества работающих по отношению к числу пенсионеров. Снижался и коэффициент замещения утраченного заработка. Сегодня уже на троих работающих приходится два пенсионера. К 2020 году прогнозируется соотношение 1:1, к 2040 – 1:2. Говоря попросту, эта тенденция таит в себе большой риск нищенских пенсий. Ведь говорить о прекращении материального обеспечения людей, не имеющих возможностей самостоятельно зарабатывать, ни в одной цивилизованной стране мира не решатся.
- И каков же выход? Ведь даже есть предположить нечто фантастическое, в нашей стране резко увеличится рождаемость, то последствия этого гипотетического бэби-бума станут ощутимыми лишь через два десятилетия?
- Да, чудеса в жизни если и случаются, то нечасто. Потому-то для повышения уровня жизни нынешних и будущих пенсионеров в стране с 2002 года проводится пенсионная реформа. Её основная суть сводится к тому, чтобы человек учился накапливать себе на достойную пенсию в период своей трудовой деятельности.
- Копить пенсию? Но почему и как?
- Да потому, что трудовая пенсия в России явно недостаточна для нормальной жизни. Её средний размер сегодня равен лишь официальному прожиточному минимуму пожилого человека. А на этот минимум шибко не разгуляешься. К тому же в этом стандарте практически не учитываются реальные расходы на лечение и медикаменты. Попробуйте, найдите абсолютно здорового пенсионера.
- И каков же основной принцип нынешней пенсионной реформы?
- Она, пожалуй, важнейший национальный проект современной России. Основной целью является обеспечение достойной пенсии для работающих ныне граждан, установление прямой зависимости размера будущих выплат от стажа, заработной платы работника, а также добровольных отчислений на свою будущую пенсию.
Уровня – четыре, пенсия - одна
-А можно об этом более подробно?
- В стратегии развития пенсионной системы до 2030 года можно выделить четыре основных момента.
Первый. Введение трёхуровневой модели пенсионной системы: трудовая пенсия, корпоративная пенсия, частная пенсия.
Второй. Реформирование системы досрочных пенсий: с 2013 года вводится дополнительный тариф за работников вредного и опасного производства.
Третий. С нынешнего года повысился тариф уплаты страховых взносов для самозанятого населения. Это предприниматели, адвокаты, нотариусы и некоторые другие категории. Чтобы получать в будущем достойную пенсию, они платят страховые взносы в ПФР на уровне работника с заработной платой 15 тысяч рублей.
И, наконец, реформирование накопительной части трудовой пенсии.
- К этому мы ещё вернёмся. А пока скажите, кто вообще имеет право на пенсию?
- Право на трудовую пенсию по старости в России имеют мужчины старше 60 лет и женщины старше 55 лет, а также граждане, имеющие право на досрочное назначение трудовой пенсии. Например, работники предприятий с вредными производствами, отработавшие определенное время в районах Крайнего Севера и некоторые другие. При этом общий трудовой стаж у человека должен быть не менее пяти лет.
- А из чего складывается современная пенсия?
- Из двух частей - страховой и накопительной. Страховая часть учитывает в себе базовый размер пенсии, установленный государством (на 1 апреля 2013 года это 3610 руб.), продолжительность трудового стажа работника, размер его заработной платы и сумму взносов, внесённых на страховую часть пенсии. Накопительная часть учитывает в себе сумму взносов, перечисленных именно на эту часть пенсии.
- А каков конкретный механизм формирования пенсии?
- При начислении зарплаты или иного вознаграждения работнику работодатель обязан уплатить за него страховые взносы. Они попадают на персональный счёт гражданина в ПФР. Работодатель в виде страховых платежей с 1 января 2012 года отчисляет 22 проц. от заработной платы каждого работника. Если начисления тому или иному человеку за год превышают 568 тыс. руб. (в нынешнем году), то с суммы превышающей этот порог, дополнительно платится 10 проц. Ещё одно недавнее нововведение - выделение из общего тарифа страховых взносов солидарной части в размере 6 процентов.
- Страховые взносы вычитаются из наших зарплат?
- Нет. До 2002 года у любого сотрудника из заработной платы удерживался налог в ПФР, с 2002 года за каждого человека ежемесячно отчисляет 22 проц. налога в ПФР работодатель. Эти взносы не удерживаются из заработной платы, а уплачиваются дополнительно, за счёт средств предприятия. Они учитываются на индивидуальном лицевом счёте работника (номер лицевого счёта записан на пластиковом страховом свидетельстве). Из этих взносов и будет назначена пенсия в будущем.
- На страховую и накопительную части пенсии деньги в Пенсионный фонд за всех перечисляются одинаково?
- Нет. В зависимости от возраста сотрудника, работодатель перечисляет страховые взносы либо только на страховую часть, либо на страховую и накопительную части.
Страховая и накопительная
- Самое время поговорить об этом. Что такое страховая часть пенсии?
- Она ежемесячно выплачивается за каждого работника работодателем. Платежи фиксируются в качестве пенсионных обязательств государства перед гражданином на личных счетах. А сами поступившие средства идут на выплату пенсий нынешним пенсионерам. То есть на личных страховых счетах происходит накопление не собственно денег, а виртуальных обязательств государства по выплатам при достижении человеком пенсионного возраста. Размер страховой части пенсии находится в прямой зависимости от размера страховых взносов работодателя и трудового стажа.
- А накопительная часть?
- Здесь существует прямая зависимость от заработной платы и прироста накоплений за годы, оставшиеся до выхода на заслуженный отдых. Эта часть отдана в управление непосредственно будущему пенсионеру. Иными словами, накопительной частью пенсии мы можем распоряжаться по своему усмотрению: имеем право оставить её в ПФР, можем передать в негосударственный пенсионный фонд (НПФ), или в управляющую компанию (УК). Накопительная часть не тратится на выплату текущих пенсий. Она накапливается и инвестируется, вкладывается в предусмотренные законом финансовые инструменты, обеспечивающие её сохранность и увеличение в долгосрочной перспективе.
- Мы уже начали говорить о зависимости возраста работающего человека и перечислениями на страховую и накопительную части будущей пенсии. Что тут имеется в виду?
- Для граждан 1966 года рождения и старше накопительная часть их будущей пенсии за счёт взносов работодателя не формируется. С 2002 года все 22 процента перечисляются им на страховую часть трудовой пенсии. Из них, начиная с прошлого года, выделятся солидарная часть в размере 6 процентов для текущих выплат нынешним пенсионерам безвозмездно, а остальные 16 процентов фиксируются на индивидуальном лицевом счёте гражданина и будут учтены в его размер пенсии.
Для тех же, кто рождён в 1967 году и позднее, порядок иной. Их будущая пенсия подразделяется на страховую и накопительную части. Из 22 процентов взносов работодателя 16 процентов направляется на страховую часть пенсии (отсюда, как и у более старших граждан, 6 процентов идёт на солидарную часть безвозмездно, а 10 процентов учитывается на индивидуальном лицевом счёте работника), оставшиеся 6 процентов формируют накопительную часть пенсии.
Важно знать, что до выхода человека на заслуженный отдых страховая часть индексируется государством, а на накопительную часть начисляется инвестиционный доход. И ещё накопительная часть пенсии является наследуемым активом наряду с другим имуществом, принадлежащим человеку.
«1000 на 1000» и другие программы
- Получается, что люди, которым 47 лет и больше, лишены возможности накопить себе на достойную пенсию. А ведь им ещё работать и работать?
- Это, конечно же, не так. Накопительная часть пенсии может формироваться у человека независимо от возраста, если он участвует в Программе государственного софинансирования пенсии. Эта программа действует с 2009 года. Она даёт всем желающим возможность увеличить будущую пенсию за счёт собственных добровольных взносов на накопительную часть, а также за счёт софинансирования государства и работодателей. В народе эта программа получила название «1000 на 1000». Вступить в неё можно до 1 октября 2013 г. Времени остаётся немного. Государство в течение 10 лет будет добавлять на индивидуальный лицевой счёт человека сумму от 2000 до 12000 рублей, равнозначную взносу, при условии, что сам взнос составит не менее 2000 рублей.
- Приходилось слышать, что дело это сомнительное, ведь до выплат, как говорится, ещё дожить надо. А как на самом деле?
- Получить удвоенные взносы человек может, когда пойдёт на пенсию. Нынешние пенсионеры уже получают выплаты по этой программе с 2012 года. А многие пользуются этим правом не единожды. Закон позволяет пенсионеру вложить до 31 декабря 12 тысяч рублей, после 1 июля следующего года написать заявление о выплате и к октябрю получить уже 24 тысячи.
- А можно ещё как-то накопить на достойную старость?
- Разумеется. Например, инвестировать страховые взносы, уплаченные работодателем или лично по программе софинансирования и учтённые на индивидуальном лицевом счёте. Чтобы накопленные деньги не обесценились к моменту выхода на пенсию, их целесообразно заставить работать для получения максимально возможного дохода. Каждый сам вправе выбирать, кто будет этим заниматься.
- Но тому, кто мало искушён в финансовых тонкостях, сделать это сложно. И как же быть?
- Например, если мы решили взять кредит в банке, то в какой банк мы обратимся? Конечно же, в тот, где меньше процентная ставка по кредиту. А если наоборот, решили доверить свои накопления банку, то, конечно же, выберем то финансово-кредитное учреждение, где будет больше процент и наши деньги принесут больший доход. Так почему же в отношении накопительной части трудовой пенсии мы должны поступать иначе?
- Но мы ведём речь не о банках…
- А принципиальной разницы в нашем случае нет. Итак, согласно законодательству гражданин может распорядиться накопительной частью будущей пенсии по своему усмотрению: либо оставить в ПФР, либо передать НПФ с тем, чтобы сохранить заработанные деньги и выгодно их инвестировать. Что же делать и что из этого может получиться? Есть несколько вариантов.
Первый. Не предпринимать вообще ничего и все средства оставить в ПФР, тогда вложением пенсионных накоплений займется государственная управляющая компания (ГУК) – Внешэкономбанк (ВЭБ). ГУК формирует два инвестиционных портфеля для инвестирования пенсионных накоплений граждан. Это расширенный инвестиционный портфель, в котором аккумулируются средства тех, кто не воспользовался правом выбора УК или НПФ и инвестиционный портфель государственных ценных бумаг. Сюда вкладываются средства граждан, выбравших этот финансовый инструмент государственной управляющей компании.
Расширенный инвестиционный портфель и инвестиционный портфель государственных ценных бумаг различаются набором финансовых инструментов. В расширенный портфель помимо госбумаг, вошли такие инструменты, как облигации российских предприятий, ипотечные ценные бумаги, ценные бумаги международных институтов и другие. Но в этом случае нет гарантии, что возможный годовой доход компенсирует даже инфляцию.
И второй вариант – это перевод накопительной части трудовой пенсии в НПФ. В России по состоянию на 1 января 2012 года работает 130 НПФ. Человек может в течение жизни несколько раз (по закону – не чаще одного раза в год) менять НПФ, либо вернуться обратно в ГУК.
- Лично вы, Ольга, кому бы доверили свои пенсионные средства?
- Я доверила негосударственному пенсионному фонду «Промагрофонд». И помогаю это сделать тем, кто ещё не сделал свой выбор. Вообще, решение в принципе уйти в НПФ вызвано в первую очередь тем, что если ничего не делать, оставить всё как есть, с 2014 года произойдёт значительное уменьшение накопительной части пенсии. Советую задуматься об этом всем.
- А можете рассказать вкратце, что это за структура?
- Учредителями Фонда являются крупные предприятия промышленности и агропромышленного комплекса: ОАО «Михайловский ГОК», ОАО «Стойленский ГОК», АПК «Стойленская Нива». НПФ «Промагрофонд» успешно работает на рынке пенсионного обеспечения с октября 1994 года, имеет лицензию № 28 от 3 января 1996 года и № 28/2 от 16 апреля 2004 года на осуществление деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению и обязательному пенсионному страхованию. Фонд регулярно обеспечивает высокую доходность инвестирования пенсионных накоплений, значительно превышающую уровень инфляции.
- Вы и ваша юридическая компания «Пенс», насколько мне известно, даёт консультации по самому широкому кругу вопросов, связанных с пенсионным обеспечением?
- Да, с удовольствием проконсультируем всех обратившихся. И не только. При необходимости поможем оформить или даже восстановить документы, необходимые для оформления пенсии, а если надо, выступим представителями в суде. Ведь пенсионная сфера поистине всеобъемлющая, она охватывает все стороны нашей жизни. Но это тема отдельного, большого разговора не на один час. Так что, если надо, обращайтесь.
- Это предложение лично мне или всем нашим читателям?
- Мы открыты для всех нуждающихся и в любое время.
- А как вас найти?
- Всю информацию можно получить на нашем сайте www.pens74.ru или проще позвонить по прямому челябинскому телефону 248-60-41. Договоримся, встретимся, решим все вопросы.
- Надеюсь, Ольга, у нас ещё будет возможность об этом поговорить.
- Я тоже на это надеюсь. Спасибо!
Кстати
2013 год – год выбора
В федеральном законе от 13.12.2012 № 243-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты…» говорится о том, что:
… с 1 января 2014 года будет проведено перераспределение тарифа страхового взноса, который в настоящее время отчисляется в накопительную часть пенсий.
В накопительную часть пенсий граждан, которые передали свои средства в управление негосударственным пенсионным фондам, частным управляющим компаниям или государственной управляющей компании (в настоящее время это «Внешэкономбанк»), по умолчанию будет по-прежнему перечисляться 6%.
Если кто-то захочет усилить свою солидарную часть пенсии, они до 1 декабря 2013 года могут написать соответствующее заявление о перечислении 2% в накопительную часть и 4% в страховую часть.
Накопительная часть пенсий «молчунов» будет формироваться на основе двухпроцентного перечисления. Если они захотят сохранить шестипроцентное перечисление средств в накопительную часть, то придётся выбирать НПФ, частную управляющую компанию или ВЭБ и также до 1 декабря 2013 года написать соответствующее заявление о перераспределении накопительной части пенсии.
Когда этот материал готовился к публикации
Правительство России решило сократить до нуля отчисления в накопительную часть пенсии для «молчунов». Это те граждане, которые так и не выбрали управляющую компанию или негосударственный пенсионный фонд и чьи накопления остаются в ВЭБе.
«Принято решение делать не 4–2%, а 6–0%. То есть, или ты принимаешь решение 6% в накопительную, или ты принимаешь решение 0% в накопительную», — заявила первый заместитель министра финансов Татьяна Нестеренко, сообщает РИА Новости. «Это будет внесено в закон о бюджете на 2014-2016 годы. И это Минтруд должен будет учесть в своем законопроекте», — отметил замминистра финансов Алексей Моисеев. По его словам, если человек не хочет иметь накопительную часть пенсии, то ее у него и не будет.
Нестеренко заявила, что пересмотр выбора накопительного компонента в пенсиях позволит получить экономию около 350 млрд. руб. в 2014-2016 годах.
Ранее сообщалось, что со следующего года у всех «молчунов» размер отчислений на личную накопительную пенсию должен был сократиться с 6 до 2%. Те граждане, которые хотят сохранить существующий объем отчислений, должны перейти в негосударственную пенсионную систему. Желающих это сделать оказалось немало, в результате объем взносов в НПФ резко вырос. По данным ФСФР, за первое полугодие 2013 года рост превысил 30%, совокупная сумма пенсионных накоплений в фондах увеличилась до 887,6 млрд. рублей.
Меценаты построят в Челябинске новый кафедральный собор 
Челябинка получила компенсацию за травму после ДТП 
К подготовке жилья к зиме в Кургане подключилась прокуратура 
Александр Починок расскажет о налогах, пенсионной реформе и деле Попова 
С 1 января в «пенсионной» математике появятся новые правила